Contul la trezorerie – De la deschiderea firmei la plățile online (OPME)

Pentru orice entitate economică (SRL, PFA, ONG) care colaborează sau intenționează să colaboreze cu sectorul public, deschiderea unui cont la Trezoreria Statului este o etapă obligatorie. Trezoreria funcționează ca banca statului român, gestionând fondurile publice.

Acest ghid oferă informațiile esențiale pentru antreprenori despre utilitatea, procesul de deschidere și modalitatea de efectuare a plăților online prin Ordinul de Plată Multiplu Electronic (OPME).

Ce este contul de trezorerie și de ce ai nevoie de el?

Conform Ordonanței de Urgență 146/2002 (Art. 6), instituțiile publice (precum primării, școli, spitale, ministere) au obligația legală de a vira contravaloarea bunurilor și serviciilor către operatorii economici exclusiv într-un cont deschis la Trezoreria Statului, în raza fiscală unde este înregistrată firma beneficiară.

• Obligatoriu: Dacă firma (SRL, PFA, etc.) desfășoară relații comerciale cu entități de stat.

• Opțional: Dacă afacerea nu are parteneriate cu instituții publice. Totuși, unii antreprenori aleg să deschidă cont opțional datorită comisioanelor mici percepute de Trezorerie, conform Ordinului nr. 1.338/2014.

Cum se deschide contul la trezorerie: Documente și pași

Deschiderea contului se realizează fizic, la ghișeul Trezoreriei locale de care aparține sediul social al firmei. ATENTIE ! NU SE POATE FACE ONLINE!

1. Pași preliminari

• Identificare: Localizați sediul Trezoreriei responsabil pentru raza fiscală unde este înregistrată firma.

• Înființare: Asigurați-vă că firma este deja înmatriculată (la ONRC).

2. Documente Nnecesare (Lista Generală)

Documentele solicitate variază ușor între unitățile locale, dar lista standard include:

• Cerere de deschidere cont (formular tipizat, disponibil la Trezorerie).

• Specimenul de semnătură (document esențial).

• CUI (copie) și Actul constitutiv (sau Actul de înființare PFA/SRL/ONG).

• Certificatul constatator și rezoluția de autorizare (copie).

• Cartea de identitate a administratorului (copie).

• Împuternicire (dacă depunerea nu este realizată de reprezentantul legal).

Sfat: Contactați telefonic sau prin e-mail Trezoreria locală pentru a verifica lista exactă de documente necesare și eventualele cerințe suplimentare (ex: Certificatul de mențiuni).

3. Termen de deschidere

Finalizarea procesului durează, de regulă, 1-2 zile lucrătoare era candva, acum se deschide in 10 minute după depunerea dosarului complet.

Operațiuni permise și ordinea utilizării fondurilor

Contul de Trezorerie este utilizat pentru încasările provenite din relațiile comerciale cu statul. Sumele încasate din raporturile cu instituțiile publice trebuie utilizate într-o ordine strictă:

1. Salarii: Transferul netelor către angajați.

2. Obligații Bugetare: Achitarea impozitelor, taxelor și contribuțiilor către bugete.

3. Plăți Comerciale: Plata facturilor recunoscute, inclusiv către subcontractori.

4. Transfer Final: Virarea soldului rămas către contul bancar curent al firmei pentru alte plăți (furnizori privați).

De reținut: Nu se poate retrage numerar de la ghișeul Trezoreriei, iar extrasele de cont se vizualizează exclusiv online, prin Spațiul Privat Virtual (SPV).

Plăți online din Trezorerie prin OPME

Începând cu OMFP 1819/2020, nu mai este necesară deplasarea la Trezorerie pentru plăți. Viramentele se fac 100% online din SPV, utilizând Ordinul de Plată Multiplu Electronic (OPME).

Instrumente necesare

• Cont activ la Trezorerie.

• Cont activ în SPV (înrolat ca reprezentant legal/împuternicit).

• Certificat digital calificat (Semnătura Electronică), emis pe numele persoanei care semnează (Semnătura 1).

Pașii pentru efectuarea plății (OPME)

1. Descărcare: Se descarcă ultima versiune a formularului OPME (PDF inteligent) de pe site-ul Ministerului Finanțelor (secțiunea Formulare).

2. Completare: Se completează plățile (fișierul permite includerea mai multor ordine de plată).

3. Semnare: Se semnează electronic în rubrica Semnătura 1 (atenție: fișa de specimene de la Trezorerie trebuie să fie actualizată pentru o singură semnătură).

4. Depunere: Se depune online prin SPV (secțiunea Depunere declarații) sau, unde este operațional, prin portalul e-guvernare.ro.

5. Validare: Se verifică Recipisa de validare în secțiunea Mesaje din SPV. În caz de respingere, se corectează și se redepune fișierul.